西班牙取消对在国外持有加密货币的处罚

在西班牙，两天前，财政部在与西班牙议会协商后，发起了“ley contra la欺诈财政”的修订，该部分涉及720和721车型在国外的资产申报。 去年 7 月，政府将上述模式中的声明强加给在国外持有比特币和其他加密货币的人。 上个月，欧洲法院的一项裁决宣布，在不遵守规定的情况下，该规则所施加的严厉处罚是非法的，要求伊比利亚议会对其进行更改。

西班牙加密货币的声明

西班牙议会批准了一项简化 720 模型声明的修正案，该声明要求纳税人披露在西班牙境外持有什么和多少加密货币。 该规则包括对虚假、不完整甚至不准确数据的严厉处罚。 该修正案将消除其中许多处罚。

然而，财政部长玛丽亚·赫苏斯·蒙特罗（María Jesús Montero）为该规则的基本原理辩护，将数字资产视为资产，因此应在涵盖西班牙纳税人在国外持有的资产的模型中进行申报。

该修正案预计将于明年3月31日生效，这也是欧洲法院规定的修改法律的最后期限。

根据之前的规定，西班牙纳税人可能会被处以高达 150% 的海外资产罚款。 新修正案取消了这项制裁，而对不完整或不准确数据的最高罚款可能达到 10,000 欧元，但大大减少了。

720 型的申报是由于所有在国外拥有超过 50,000 欧元资产的人。 涉及加密货币的规则在数量上，特别是在考虑数字资产（如加密货币）的地理位置方面都颇具争议。 这些是导致欧洲法院裁决的一些考虑因素，该裁决认为制裁制度是“极度压制性的”。

西班牙打击加密货币欺诈

该法律于 2020 年 10 月生效，旨在打击欺诈和洗钱，随后在 7 月进行了修订，以纳入关于在国外持有加密货币的税收新规则

Se incorpora la obligación de informar sobre la tenencia y operativa con monedas virtuales, tanto en España como en el extranjero si afecta a contribuyentes españoles。

Se exigirá informationación sobre saldos y titulares de las monedas en custodia。

— La Moncloa (@desdelamoncloa) 2020 年 10 月 13 日

另一方面，就在西班牙瓦伦西亚，Guardia Civil 于年初逮捕了一名 45 岁的男子，他被指控为欧洲最大的数字资产欺诈者之一，其资产价值 250 万欧元。没收。

此外，1 月份，西班牙政府对加密货币广告制定了严格的规定，该规定也已扩展到社交媒体上的影响者。 根据这些新规则，任何与加密货币世界相关的促销活动都必须首先通过意大利 CONSOB 的西班牙通讯员 CNMV 的审查。

西班牙取消对在国外持有加密货币的处罚的帖子首先出现在 The Cryptonomist 上。